Optymalizacje podatkowe, kosztow i procesow w Niemczech

Optymalizacja kosztów
 
W zależności od wybranych form prawnych mamy do dyspozycji kilka rożnych wariantów optymalizacji ale wszystkie z nich maja wspólny mianownik w postaci części z naszego pakietu usług które aktywnie wpływają na obniżenia kosztów prowadzenia działalności gospodarczej na terenie Niemiec.
 
Wśród podstawowych płatnych opcji jest:
 
- Adres na terenie Niemiec: optymalizując Twoje koszty utrzymania własnego biura do minimum wraz z dostarczaniem korespondencji i użyczeniem sali/biura celem spotkan biznesowych
- Outsourcing: który sam w sobie pozwala zaoszczędzić czas oraz kapitał powierzając czynności np. rejestracyjne podmiotowi w tym wyspecjalizowanemu.
- Fulfilment: kompleksowa lub częściową obsługą przed sprzedażową, sprzedażową i po sprzedażową, obniżającą koszty utrzymania magazynów, umów kurierskich, kadry pracowniczej.
 
Wśród podstawowych i bezpłatnych opcji jako wartości dodane, są:
 
- Linia telefoniczna: w pełni rejestrowana i stacjonarna linia telefoniczna na terenie Niemiec z obsługą w protokole VoIP, ograniczając koszty utrzymania linii telefonicznej do 0 €
- Poradniki: wypracowane na przełomie lat rozwiązania w formie poradników dla przedsiębiorców zaczynających działalność na terenie Niemiec, w tym poradniki odnośnie obniżenia kosztów księgowości.
- Dokumenty: baza dokumentów będących szablonami najczęściej wymaganych dokumentów jak np. przy spółkach,- umowy pożyczki , umowy o prace, kontrakty, karta pojazdu, raporty kasowe, protokoły i wiele innych .. których pozyskanie wielokrotnie bywa kosztowne, gdzie darmowe źródła internetowe są mało wiarygodne mogąc generować dodatkowe problemy i koszty z tym związane, a płatne pozyskanie dokumentów będących w naszej bezpłatnej bazie, może kosztować wiele tysięcy euro.
 
Ponadto, optymalizacja to nie tylko optymalizacja kosztów celem obniżenia ich do jak najniższego poziomu ale przy zachowaniu pełnej funkcjonalności firmy, optymalizacja to również optymalizacja podatkowa która zawsze jest brana pod uwagę w naszych konsultacjach – jako podstawowy cel każdego przedsiębiorcy.
 
Przez wielowątkowe schematy wypracowane na przełomie lat dla naszych klientów oraz w ramach własnych struktur organizacyjnych na pograniczu handlu towarem i usługami w stosunkach Polsko - Niemieckich, możemy „praktycznie” określić warunki i możliwości wdrożenia danego schematu i korzyści z tego płynące, bez teoretyzowania w punktach mogących podlegać indywidualnej interpretacji.
 
Optymalizacja procesów
 
Optymalizacja procesów biznesowych opiera się na mapowaniu obecnych narzędzi i struktur przedsiębiorstwa celem zoptymalizowania tych zasobów, co w końcowym efekcie przekłada się na wzrost rentowności przedsiębiorstwa, zwiększając potencjał produkcji i świadczenia usług.
 
Jednymi z istotnych czynników optymalizacji powielanych procesów jak również procesów sporadycznych, jest skorzystanie z zewnętrznych usług o ile ich wpływ na przedsiębiorstwa jest bardziej wymierny niż korzystanie z własnych zasobów nawet po restrukturyzacji.
 
Najlepiej w/w sytuacje możemy zaobserwować poprzez analizę punktów rentowności w  schemacie obejmującym wykorzystanie własnego kapitału zasobów ludzkich, ruchomości, etc.. względem  schematu w którym część procesów została cedowana na firmę zewnętrzną np. w formie Fulfilmentu.
 
Modelowanie AS-IS obecnych procesów w przedsiębiorstwie oraz przed wdrożeniowe TO-BE bez korzystania z Fulfilmentu i  sporadycznych usług outsourcingu uwzględnionych w mapowaniu, polaryzuje na każdej płaszczyźnie w tym również rentowności i potencjału produkcyjnego, z modelami procesów po uwzględnieniu zewnętrznych usług obsługi i zarządzania w danym przedsiębiorstwie.
 
W dużym uproszczeniu, nasza kancelaria posiada gotowe schematy rozwiązań i możliwość dostosowania ich do każdej struktury organizacyjnej lub stworzenia unikatowych schematów biznesowych w oparciu o dostarczane usługi fulfilmentu i  outsourcingu, celem optymalizacji procesów, zwiększając zyski przedsiębiorstwa i jednocześnie obniżając koszty  uzyskania dochodu.
 
Optymalizacja podatkowa  
 
Optymalizacja podatkowa w obecnych czasach jako naturalne dążenie do obniżenia kosztów prowadzenia działalności gospodarczej, jest źle postrzegana przez urzędy skarbowe na całym świecie a jej agresywna odmiana jest blokowana poprzez rozmaite rozporządzenia w tym utrzymanie czarnej listy rajów podatkowych, coraz bardziej ograniczając możliwości optymalizacji podatkowej.
 
Najlepszym przykładem jest ograniczanie możliwości optymalizacyjnych poprzez aktywne  przeciwdziałanie jakimkolwiek forma opracowań, wdrożeń, organizacji, udostępnieniu, zarządzaniu – optymalizacją podatkową, poprzez nałożony obowiązek informacyjny organów podatkowych na mocy Dyrektywy Rady (UE) 2018/822 , dlatego optymalizacja podatkowa powinna być wynikiem naturalnego funkcjonowania firmy, gdzie przeniesienie dochodów między zróżnicowanymi systemami podatkowymi celem korzystniejszych rozwiązań podatkowych, jest naturalnym status quo  przedsiębiorstwa w ramach jego struktur organizacyjnych w tym tworzenia rezerw kapitałowych.
 
Ponadto ceny transferowe pomimo określenia progów wartości państwa przychodów lub kosztów w poprzedzającym roku podatkowym wytyczają równowartość co najmniej 2 000 000 €, a podstawowy próg transakcji ustalają na 50 000 € który zwiększa się w zależności od przychodów, nowelizacja przepisów dotycząca określenia cen transferowych, mogą wiązać się z powstaniem obowiązku dokumentacyjnego dla podatników, którzy obecnie takiego obowiązku nie mają ze względu na osiąganie przychodów lub kosztów poniżej 2 000 000 EUR.
 
Konkludując, coraz trudniej jest zoptymalizować podatkowo przedsiębiorstwo, dlatego należy wykonywać optymalizacje podatkowa bez widoczności celowego działania optymalizacyjnego, i tak dla przykładu:  
 
- firmy z Polski mając zaplecze w ramach własnych struktur organizacyjnych, wchodząc na rynek Niemiecki, zasadniczo już są zoptymalizowane podatkowo w stosunku do Niemieckich odpowiedników biorąc pod uwagę obciążenia podatkowe w Niemczech jak i pozostałe koszty związane z utrzymaniem kadry pracowniczej i pozostałymi kosztami prowadzenia działalności gospodarczej, lecz aby wykorzystać ten potencjał, a tym samym swoja konkurencyjność Niemieckich odpowiedników – są wręcz zobligowane uaktualnić swoje obecne struktury o formę działalności umożliwiającej jej swobodny transfer zysków i strat pomiędzy wydzielonymi jednostkami lub w ramach struktur organizacyjnych bazujących na grupach kapitałowych, holdingach i konsorcjach.
 
Jednym zdaniem:
Nearshoring w odwróconej strukturze organizacyjnej przedsiębiorstwa celem  ekspansyjnej na rynek Niemiecki… po więcej szczegółów zapraszamy do naszej kancelarii.